消債條例更生方案延展，怎麼辦？
24 Jul, 2025
問題摘要：
更生方案履行過程中若發生困難，債務人應依條例規定積極主張權利，可選擇聲請延期、聲請免責，或以實質清償總額為目標進行任意清償，但須充分掌握時機與程序，確保自身重獲新生之機會不被執行風險所扼殺。
律師回答：
關於這個問題，當債務人依消費者債務清理條例聲請更生程序並獲法院裁定認可更生方案後，若在履行期間發生無法如期清償的情形，則可能引發債權人申請強制執行、甚至導致更生程序失敗等後果。首先，依據該條例第74條第1項規定，更生方案經法院認可即具有執行名義的效力，債權人可據以聲請法院進行強制執行。若債務人因此遭強制執行，則其可選擇聲請法院進入清算程序，依同條第2項規定，讓其財產依法變價償還債務，再由法院裁定免責。
其次，債務人若因不可歸責於己之事由而陷於履行困難，得依條例第75條第1項聲請延長履行期限。法院於審查時，會參酌債務人處分所得扣除其與其扶養人之必要生活費後之餘額，若該餘額連續三個月低於更生方案所應清償之金額，即可推定為有履行困難之情形。該條亦限制延展之期限不得超過兩年，因此債務人必須具體證明自身的財務困境係非可歸責於己，方可獲得法院裁定准許延期。
第三，若債務人無法如期清償，亦無延長履行期限之可能，則可依同條第3項聲請免責，前提須符合三項要件：一是延長履行期限顯有重大困難，二是各債權人已受清償之金額達原方案金額三分之二，三是無擔保及無優先權債權受償總額已逾假設進入清算程序所得受償之總額。換言之，債務人需已清償大部分債務，且相對於清算結果，債權人已獲較高比例受償，法院方得考量裁定免責，並在裁定前賦予債權人陳述意見之機會。
上述機制旨在保障債務人若有誠意履行且實際清償相當金額之債務，於客觀條件不利時仍得爭取一次法律上的解脫機會。
此外，法院實務上亦承認債務人可任意清償至更生方案所應履行之總額為止，即使該清償未依照方案原訂之分期還款方式執行，或已逾越最終清償期限，只要總額已清償完畢，亦得視為履行完畢，不再追究剩餘債權。為債務人清償是否出於任意或遭強制執行，並非重點，重點在於是否已達應清償之總額。該見解雖未具法律拘束力，但在司法實務中已有一定程度之參考價值，對債務人而言提供了一條靈活還款的退路。
然而，值得注意的是，在法院裁定免責的實務操作上，成功比率偏低，多數法院審查仍相當嚴格，尤其對於「重大困難」之認定往往高標準審酌。因此，債務人若面臨履行困難，應優先考慮依第75條第1項聲請履行延期。相對於免責聲請，延期聲請的成功率相對較高，且仍可保有原更生程序架構下的履行規劃。
債務人應於履行期間內即早評估財務狀況，一旦出現無法如期履約的徵兆，應盡速蒐集證據證明困難屬不可歸責事由（如失業、重大疾病、家庭變故等），並於三個月內主動向法院聲請延期，否則一旦遭債權人聲請強制執行，不僅面臨資產遭查封拍賣風險，也可能喪失重新協商的空間。
最後，消債條例第75條也排除適用於定自用住宅借款特別條款之債權，意即若債務人更生方案中包含自住房屋貸款相關之特別協議條款，則不得主張延展履行期限或聲請免責，此乃立法者針對居住正義與金融秩序兼顧的政策考量。
100年第1期民事業務研究會第1號：債務人將該應清償之金額全部履行完畢，縱其清償未遵更生方案所定分期清償方法，或逾最終清償期，仍有消債條例第73條本文之適用，即使已申報債權未受清償部分，及未申報之債權，均視為消滅。且債務人之清償出於任意，抑或遭強制執行所為，均非所問。
如果在履行期間沒辦法按照原本法院認可的方案來還款，會發生什麼後果
？債權人（銀行、資產管理公司等）方面：債權人可用法院認可的更生方案裁定當作執行名義，向法院聲請強制執行（第74條第1項）；在債權人向法院聲請強制執行後，債務人可向法院聲請裁定開始清算程序（第74條第2項）。
債務人方面：1、聲請延長履行期限（第75條第1項）：符合以下2要件時，債務人可向法院聲請延長履行期限，在暫時無法清償期間能稍微喘口氣。①因不可歸責事由致履行困難。②延長期限不得超過2年。2、聲請免責（第75條第3項）：符合以下3要件時，債務人可向法院聲請免責（清算程序之免責），使其他未清償完畢的債務有一筆勾銷的可能。①延長期限顯有重大困難。②清償額已達原定數額的3/4。③債權人受償總額超過清算程序可受償之總額。※補充：在更生方案確定後，如果出現無法履行的情形，其實也可以依照自己的狀況任意還款到更生方案應該清償的金額全部清償完畢（參考下方100年研究會見解）。但相對的，債務人所面臨到的風險就是：債權人（銀行、資產管理公司等）可能會以沒有按期清償為理由，向法院聲請強制執行。
此時，債務人只能選擇「被動接受強制執行」或是「主動提出免責聲請」，但目前在法院實務運作上，裁定免責的比例仍然偏低，所以，如果真的有不得已的事由，建議債務人還是依照75條1項規定，向法院聲請延期清償會比較妥適。
-債務-債務清理-更生方案延展
(相關法條=消費者債務清理條例第73條=消費者債務清理條例第74條=消費者債務清理條例第75條)
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